Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren yeni düzenleme, elektronik para koruma hesabı ile ödeme fonlarının nemalandırılması ve bu fonların yönetimine ilişkin önemli değişiklikleri ortaya koyar. Gün sonu bakiyesi, iş günlerinde saat 16.30’da; yarım iş günlerinde ise saat 12.00’de hesaplanır ve nemalandırma süreci buna göre yürütülür.
Elektronik para koruma hesabının bulunduğu bankada gecelik nemalandırma işlemi uygulanabilir; ancak bu işlem, hesabın gün sonu bakiyesi ile uyumlu olacak şekilde kuruluş kayıtları ve banka hareketleri üzerinden belirlenir. Ayrıca, elektronik para kuruluşunun aldığı fonları diğer tüm fonlardan ayırarak takip etmesi, bu fonları yalnızca belirtilen amaçlar kapsamında kullanması zorunluluğunu getirir.
Kuruluşlar, elektronik para ihracı karşılığında sağlanan fonları anonim ön ödemeli araçlar hariç tüm müşteri bazında ayrıntılı olarak izler. Bu fonlar, teminat amacıyla gösterilemez ve ödeme hizmeti kullanıcılarının hak ve alacaklarına ilişkin adli ve idari talepler yalnızca kuruluş tarafından yerine getirilir. Banka nezdindeki nemalandırma hesapları ile bu fonların bulunduğu hesaplar için talep geldiğinde, ilgili kuruluşa bilgi verilmesi ve müşterilerin nihai sahipliğinin beyan edilmesi gerekmektedir.
NEMALANDIRMA SÜRESİNDE KURULUŞ, BU FONLARI HERHANGİ BİR AMAÇLA KULLANAMAYACAK Yönetmelik, ödeme fonları ile elektronik para karşılığı toplanan fonların nemalandırılması hususunu netleştirmiştir. Koruma hesaplarındaki bakiyeler, yabancı para cinsinden açılan ödeme fonları ve elektronik para koruma hesaplarında bulunanlar hariç olmak üzere, bankalar nezdindeki nemalandırma hesabında değerlendirilebilir.
Anapara ile net nema tutarları, bankaların sunduğu nemalandırma hizmetine ilişkin komisyonlar düşüldükten sonra ertesi iş gününde koruma hesaplarına aktarılır. Komisyon oranı ve hesaplama yöntemi sözleşmede açıkça belirtilir; değerlendirilen fonların anaparası ile net nema tutarları ayrı olarak izlenir. Nemalandırma sürecinde biriken fonlar, kuruluş tarafından serbestçe kullanılabilir ve bu süreçte amaç dışı kullanım yasaklanır.
Faaliyet izninin geçici olarak durdurulması halinde, koruma hesaplarında tutulan ödeme fonları ile elektronik para karşılığı toplanan fonlar nemalandırılamaz. Gecelik vadeli nemalandırmada ana para korunur ve işlemde yalnızca düşük riskli, likit varlıklar tercih edilir.
